IRS данъчен формуляр 1099 и вашата брокерска фирма
What are 1099 and W9 Tax Forms? | Track1099
Формуляр 1099 за вътрешни приходи (IRS) е ключов федерален данъчен отчет. Банки, брокерски фирми и дружества от взаимни фондове са сред фирмите за финансови услуги, които използват формуляр 1099, за да отчитат приходите, получени от техните клиенти, като дивиденти и лихви. От данъчна 2011 година, формуляр 1099 отчита и приходите от капиталови печалби на клиенти от продажбата на ценни книжа, в случаите, когато брокерската фирма може да потвърди данъчната основа (т.е. коригирана покупна цена). В предишни години бяха включени само общите постъпления от продажби.
Банките и дружествата от взаимни фондове обикновено издават формуляр 1099 на клиентите до средата на януари, но брокерските фирми обикновено приемат до средата на февруари крайния срок за тях, определен от закона. Този срок обаче е до голяма степен илюзорен, тъй като от брокерите не се изисква да гарантират, че всеки формуляр 1099, който те издават, е окончателен и напълно правилен до този момент. Вместо това, за брокерските фирми е обичайно да преразглеждат формуляр 1099 на клиента един или повече пъти в същия данъчен сезон, дори и след 15 април, което води до затруднения както за клиентите, така и за данъчните специалисти при попълването на техните данъчни декларации.
Брокерските фирми обикновено твърдят, че 1099 ревизии са причинени от ревизирани информационни емисии от емитентите на ценните книжа, на които те се отчитат, или от взаимни фондове, държани в брокерски сметки на техните клиенти. Въпреки това, както бе отбелязано по-горе, дружествата от взаимни фондове обикновено издават Формуляр 1099 един месец по-рано и рядко с всякакви ревизии, въпреки притежаването на ценни книжа от същите емитенти.
Освен това новото изискване брокерските фирми да отчитат капиталови печалби (и загуби) по Форма 1099 не са изпълнени изцяло. Данните за печалбата и загубата на всички ценни книжа, закупени чрез една и съща фирма, теоретично трябва да се отчитат във формуляр 1099, но често не.
Проблемите на брокерските фирми с навременното издаване на точни и окончателни формуляри 1099 са пример за това как финансовите консултанти и техните търговци не контролират всички фактори, които влияят на удовлетвореността на клиента.Вместо това те са силно зависими от качеството на услугите, предоставяни от други функционални области в техните фирми, като например брокерски операции или информационни технологии.
Как да прехвърляте работни места във Вашата фирма
Как да прехвърляте работни места във вашата компания, включително причините за прехвърлянето и съвети как да се преместите на друга позиция с настоящия си работодател.
Защо Вашата фирма трябва да предлага плаващ празник?
Какво е плаващ празник и как се справяте с политиките за неговото предоставяне? Може би искате да помислите за предлагането му по тези причини.
Вашата добавена стойност е от значение за вашата фирма
Разбирате ли стойността, която добавяте към успеха на вашата компания? Това е, което ви прави ценни в работата и това е от решаващо значение за успеха.
