Как да изберем застраховка за инвалидност на вашата компания

Хората обикновено не мислят да се разболеят или да се наранят по време на работа. Но когато един служител страда от увреждане, те се надяват, че поне част от заплатата им ще бъде покрита. Това е мястото, където идва застраховката за инвалидност. Независимо дали предлагате цялостен пакет от обезщетения или по-малък, важно е да се помисли.

Когато една компания предоставя краткосрочни обезщетения за инвалидност, служителят получава шестмесечно покритие. Дългосрочните обезщетения за инвалидност покриват работника или служителя за периода на инвалидност или до достигане на възрастта за пенсиониране.

Опции за това кой плаща за обезщетения за инвалидност

Като работодател можете да избирате от следните:

• Плащане за краткосрочно увреждане и покритие за дългосрочни увреждания
• Натоварване на заплащането на увреждания върху работника или служителя
• Споделете разходите за покритие

Все повече работодатели избират да споделят цената на покритието или имат служители, които заплащат разходите за застраховка за инвалидност, отчасти поради последните регулации на IRS, които правят това по-лесно.

Не съществува перфектен избор за всяка компания. По-долу са дадени някои опции по-подробно.

Предложете както платен от работодателя план, така и план за инвалидност, заплащан от служителите.

Компаниите често наричат ​​това като данъчен избор. Други компании не дават на служителите избор и в крайна сметка избират плана, който се надяват да отговарят най-добре на техните служители.

Изберете да плащате премиите.

Това помага на служителите да избегнат разходите за премии за увреждания. Но ако някой служител излезе на работа с увреждания, те стават отговорни за данъците върху дохода, който получават. Когато служителите плащат разходите за собствените си премии за инвалидност чрез удръжки от работната заплата, обезщетенията за инвалидност, които получават, не се облагат с данък, ако впоследствие станат инвалиди.

Как ще бъдат засегнати данъците на вашите служители

Изборът на подходяща застраховка за вашите служители е едно нещо, но всяка от вашите опции има различни ефекти върху данъците, които трябва да вземете под внимание.

Ако решите да платите премията, вашите служители няма да бъдат облагани с данък.

Те няма да се облагат с данък съгласно раздел 106 на IRS. Въпреки това, съгласно раздел 125 на IRS, ако решите да прехвърлите разходите на служителите, те плащат премията на база преди данъчно облагане чрез удръжки от работната заплата. На свой ред, служителите ще могат да събират данък без увреждания, ако имат право на инвалидност.

Осигурете на служителите възможността да правят вноски след данъчно облагане.

По този начин те могат да получат обезщетенията си за инвалидност на безмитна основа, но те ще трябва да изменят плана си в кафене по раздел 125 и да информират служителите си.

Данъци върху доходите на хората с увреждания спрямо разходите за премии

Докато повечето служители биха предпочели работодателят да заплати премиалните разходи; това може да не е така, ако те излизат на инвалидност. Премиум разходите са минимални, но когато сравните това с разходите за данъци върху доходите на хората с увреждания, това е нещо, което всеки служител вероятно ще се радва да плати, както се вижда от примера по-долу.

Работодател платен срещу служител платени Пример

Нека вземем тази ситуация, ако приемем, че служителят прави 50 000 долара годишно. Те попадат в 30% данъчна категория и имат покритие за инвалидност, плащащи 60% от заплатата си с премия, равна на 28 цента за всеки $ 100 доход на служителите.

• Доходи от преди инвалидност: $ 50,000
• Данъци върху дохода: 15 000 щ.д. (федерални, щатски, FICA: 30% от данъците)
• Нетна заплата: $ 35,000 на година (70% нетно възнаграждение)

Възложител-Paid

• Обезщетение за инвалидност (60 процента) 30 000 долара годишно
• Данъци: 9 000 щ.д.
• Нетна полза, ако се обложи с данък: 21 000 щ.д.

Служител Платен

• Обезщетение за инвалидност (60 процента) $ 30,000 годишно след данъчно облагане
• Премия от $ 50 000: $ 140 на година ($ 50 000 x 0,28 / $ 100)
• Нетно обезщетение, ако не се облага с данък: 21 000 щ.д.

В този пример можете да видите спестените суми, които индивидът, който излиза на инвалидност, би имал, ако плащат своите първоначални разходи и всички данъци върху него.

Разбира се, за тези, които не отиват на увреждания, те ще плащат допълнително 140 долара годишно в този конкретен пример, ако не отидат на инвалидност. Ето защо много компании дават на служителите избор как да плащат премии.