Ползи от HSA срещу HRA за спестявания в здравеопазването

Здравното осигуряване е предназначено да помогне с цената на медицинските грижи, но не винаги покрива всичко. Предварително планиране на допълнителни разходи извън джоба ви може да ви предпази от шок от стикер, когато пристигне медицинска сметка. В зависимост от вида на здравната застраховка, която имате или какви ползи за здравето ви предлага работодателят, може да имате достъп до здравна спестовна сметка (HSA) или договореност за възстановяване на здравното осигуряване (HRA).

Ако някоя от тези опции е достъпна за вас, важно е да се разбере как се сравнява HSA срещу HRA.

Основи на спестовните сметки за здравето

Както подсказва името, HSA е спестовна сметка, която е предназначена да се използва специално за здравеопазването. Тези сметки са свързани с планове за здравно осигуряване, които могат да се приспадат и които могат да бъдат предложени от вашия работодател. Можете също така да изберете да се запишете в план за висок приспадане с HSA, ако сте самостоятелно заето лице.

HSA може да се използва за плащане на широк спектър от медицински разходи, включително:

• Посещения на лекар
• Превантивна грижа
• Специализирани услуги
• Физиотерапия
• Програми за лечение на наркотици и алкохол
• Програми за отслабване
• Трансплантации на органи
• Лабораторни тестове
• Медицинско оборудване и консумативи
• Болнични услуги
• Стоматологични услуги
• Услуги за визия
• Лекарства с рецепта
• Лекарства без рецепта

Службата за вътрешни приходи ограничава начина, по който средствата на HSA могат да бъдат използвани до известна степен. Например, не можете да използвате парите във вашия HSA, за да плащате за неща като услуги за избелване на зъби, витамини, трансплантации на коса, оборудване за упражнения или членство във фитнес зала.

Използването на средствата от HSA е сравнително лесно. Вашата застрахователна компания може да ви предостави дебитна карта, свързана с вашата спестовна сметка. След това можете да плъзнете картата си, за да платите приемливите медицински разходи, а доставчикът на HSA ще представи данъчна декларация в края на годината, показвайки общите ви разходи и годишни вноски.

За 2018 г. можете да дадете 3,450 долара на HSA, ако имате едно покритие. Лимитът се увеличава до 6 900 долара, ако имате покритие на семейството. Работодателите могат да направят съответстващи вноски към HSA от ваше име. Общите вноски на служителите и работодателите не могат да надвишават годишния лимит на вноските.

Как работи споразумението за възстановяване на здравето

Споразумението за възстановяване на здравето се различава от ЗЗР по няколко основни начина. Първо, това не е спестовна сметка, нито здравна застраховка. Не правите никакви вноски по сметката; вместо това, вашият работодател прави вноски за вас.

Работодателите могат да създадат HRA за всеки служител на възраст под 65 години. Те също имат контрол върху това как можете да харчите парите в сметката си. Например, ако имате медицински разходи, за които не плащате застраховка, можете да се включите в HRA, за да платите, а след това да покриете всички останали разлики сами. Алтернативно, вашият работодател може да създаде вашия план, така че да покриете определена сума, която не е покрита от застраховка; тогава вашата HRA плаща останалите.

По отношение на лимитите за вноски, те варират в зависимост от вида на HRA, който работодателят е установил. Един интегриран HRA, който е свързан с здравен план с висока степен на приспадане, например, няма годишен лимит на вноските. Квалифициран малък работодател HRA (QSEHRA), който е предназначен за фирми с 50 или по-малко служители, има лимит на вноски от $ 5,050 за индивидуално покритие и $ 10,250 за покритие на семейството през 2018 г.

Подобно на HSA, парите, държани в HRA, могат да се използват само за квалифицирани медицински разходи. Обикновено това включва тези разходи, покрити от вашия здравноосигурителен план, като посещения на лекар, болнични услуги и лекарства, отпускани с рецепта. Вашият работодател има възможност да разшири обхвата на покритието, за да включи пълния набор от разходи, които са допустими за HSA, но това не е задължително.

Ползи от HSAs срещу HRAs

HSA и HRA може да изглеждат еднакво изгодни, но HSA дават някои важни ползи, които HRA не правят.

Първо, направените от вас вноски се приспадат от данъка. Удръжки намаляват облагаемия Ви доход за годината, което може да доведе до по-ниска данъчна сметка или по-голямо възстановяване. Приносът на HRA се приспада, но само за вашия работодател; нямате данъчни облекчения за наличието на една от тези сметки.

След това не се изисква да използвате средствата на HSA, докато не ви трябват.Парите, които допринасяте, се прехвърлят от година на година и докато не ги изтеглите, тя продължава да печели лихва. С HRA, вашият работодател решава дали да ви позволи да носите вноски от една година в друга. Ако това не е опция, парите ви от HRA по същество се превръщат в употреба-то-или-губят.

Начинът, по който можете да използвате средства в HSA срещу HRA също се различава. Ако вашият работодател не избере да надхвърли разходите, покрити от вашия план за здравеопазване, може да откриете, че плащате повече пари за медицински разходи, които биха могли да бъдат покрити от HSA.

И накрая, и може би най-важното, един HSA може да направи двойно задължение като инструмент за планиране на пенсионирането. Обикновено изтеглянето от HSA за каквото и да е друго, различно от здравеопазването, ще подлежи на 20-процентна данъчна санкция и обикновен данък върху доходите. Ако сте здрави и продължавате да натрупвате пари в сметката си през работните си години, можете да изтеглите пари от вашия HSA на възраст 65 или повече години за всякакви цели, без да понесете 20 процента наказание. Все още дължите обикновен данък върху доходите си, но това може да бъде полезен начин за допълване на социалноосигурителните обезщетения или пенсионните доходи от 401 (к) или индивидуална пенсионна сметка.

Допринасянето към HSA, дори ако не правите максимално плана си всяка година, може да бъде полезно за създаването на допълнителен източник на спестявания за пенсиониране. Ако обаче имате само HRA, важно е да разберете точно как можете да го използвате, за да сте сигурни, че ще се възползвате максимално от него.