Научете повече за живите завещания за банките

В ежедневната употреба живите завещания са усъвършенствани медицински указания, дадени от индивиди в очакване на непредвидени обстоятелства, през които те могат да бъдат тежко болни или ранени и неспособни да говорят сами за себе си. Те обикновено определят условията, при които индивидът, ако е тежко болен и не може да говори за себе си, избира да не бъде съживен. Те също така обикновено наричат ​​здравен представител, който е упълномощен да действа от името на недееспособното лице, което е издало живата воля.

Цел на жизнената воля за банките

През последните години, в резултат на финансовата криза от 2008 г., регулаторите по целия свят изискват от банките и финансовите институции различни видове да създадат т.нар. Живата воля за банка или друга финансова институция означава план за непредвидени обстоятелства, който е на шелф в случай, че предприятието стане неплатежоспособно и трябва да бъде затворено, продадено и / или разбито.

Един от често дискутираните аспекти на такъв план е, че той може да изисква много по-опростени корпоративни структури, отколкото често се използват днес от големите мултинационални финансови институции за минимизиране на данъците и / или за смекчаване на регулаторната тежест. Ако е така, преструктурирането на финансовите институции за улесняване на жизнената воля може сериозно да намали тяхната рентабилност, като по този начин ограничи способността им да предложат кредит и може би, парадоксално, да намалят финансовата си сила.

Последиците от детайлната житейска воля

Друг ироничен обрат е, че рейтинговите агенции са започнали да показват, че съществуването на подробна жизнена воля може да доведе до понижаване на рейтинга на компанията. Причината е, че с жива воля може да е по-лесно за регулаторите да позволят на институцията да се провали, ако изпадне в сериозни финансови затруднения. Всъщност, голяма част от обосновката за живата воля е да се намали разпространението на финансовите компании, които са "твърде големи, за да фалират".

Проходът на Закона за финансова реформа на Дод-Франк

Законопроектът на Дод-Франк за финансовата реформа от 2010 г. предвижда, че банковите холдингови компании с над 50 млрд. Долара активи трябва да подготвят жива воля и да ги подадат с финансови регулатори. Към момента на приемането бяха засегнати над 100 банки и други финансови фирми.Редица чуждестранни финансови дружества с ограничени отпечатъци в САЩ търсят освобождаване на основание, че те не трябва да се считат за подчинени на закона въз основа на техния глобален размер. Най-големите 9 банкови институции в Съединените щати бяха задължени да подадат доживотни завещания до 1 юли 2012 г.

Тези банки включват:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Голдман Сакс
• Морган Стенли
• Bank of America
• Barclays
• Дойче банк
• Credit Suisse
• UBS

Предполага се, че резюметата на плановете на тези банки са на разположение за проверка от страна на членовете на широката общественост. Акцентите на тези живи завещания включват (за "Банките се подготвят за края") The Wall Street Journal, 26 юни 2012 г.):

• Плановете трябва да се актуализират ежегодно.
• Регулаторите могат да изискват по-чести ревизии.
• Проблемните банки могат да бъдат принудени да набират повече капитал или да ограничат растежа.
• FDIC, в консултация с Федералния резерв, може да разбие проблемна банка.

По-малките банки се сблъскаха с краен срок за подаване на заявленията си до 31 декември 2013 г. за представяне на собствена воля.

Също известен като:Планове за действие при извънредни ситуации или планове за преструктуриране на неплатежоспособни банки или финансови институции.

Исторически фон:Ако Bear Stearns или Lehman Brothers са имали жива воля преди да са станали неплатежоспособни през 2008 г., някои наблюдатели смятат, че операциите им биха могли да бъдат премахнати по подреден начин, без да се ускори генерализираната, глобална финансова и икономическа криза, която вместо това настъпи. По-специално, растежът на финансовите институции, които се считат за „твърде големи, за да се провалят“, без да рискуват широкообхватен финансов и икономически срив, доведе до концепцията за така наречените живи завещания за тези фирми като регулаторна инициатива, предназначена да избегне такива кризи в бъдеще.